Warum Sie einen Steuerberater brauchen
Erbschaftsteuer, Schenkungsteuer, Freibeträge, Bewertung – ohne Steuerberater lassen Sie Geld auf dem Tisch liegen. Erfahren Sie, wann der Steuerberater unverzichtbar ist.
Was ohne Steuerberater passieren kann
• 52.500 € vermeidbare Steuer bei 900.000 € Nachlass und 1 Kind – durch rechtzeitige Schenkung auf 0 € reduzierbar
• Finanzamt bewertet zu hoch – ohne Gegengutachten zahlen Sie mehr als nötig
• Fristen verpasst – Erbfall muss innerhalb von 3 Monaten beim Finanzamt angezeigt werden (§30 ErbStG)
• 10-Jahres-Frist nicht genutzt – Freibeträge verfallen, statt sie mehrfach auszuschöpfen
Steuerliche Bewertung vs. Marktwert – der entscheidende Unterschied
Viele Menschen verwechseln diese zwei grundverschiedenen Bewertungen. Das kann teuer werden:
Steuerliche Bewertung
Die Bewertung durch das Finanzamt nach dem Bewertungsgesetz (BewG).
- • Vergleichswert-, Ertragswert- oder Sachwertverfahren
- • Bestimmt die Höhe der Erbschaft-/Schenkungsteuer
- • Kann durch Gegengutachten angefochten werden
- • Zuständig: Steuerberater
Marktwert (Verkehrswert)
Was die Immobilie am freien Markt tatsächlich bringt.
- • Für Verkauf, Auszahlung von Miterben, Teilung
- • Berücksichtigt Lage, Zustand, Marktlage
- • Hat nichts mit der steuerlichen Bewertung zu tun
- • Zuständig: Makler / Gutachter
Praxis-Tipp: Die steuerliche Bewertung durch das Finanzamt ist oft höher als der tatsächliche Marktwert. Ein Steuerberater kann prüfen, ob ein Gegengutachten die Steuerlast senkt – das spart oft fünfstellige Beträge.
Was der Steuerberater konkret für Sie tut
Erbschaftsteuererklärung erstellen
Pflicht bei Aufforderung durch das Finanzamt. Frist: in der Regel 1 Monat nach Aufforderung.
Freibeträge-Strategie planen
Schenkungen alle 10 Jahre optimal aufteilen – so nutzen Sie die Freibeträge mehrfach.
Steuerliche Bewertung prüfen & anfechten
Wenn das Finanzamt die Immobilie zu hoch bewertet, kann ein Gegengutachten die Steuer senken.
Berliner Testament steuerlich bewerten
Steuerliche Auswirkungen und Pflichtteil-Risiko berechnen – das Berliner Testament hat Tücken.
Nießbrauch-Wert berechnen
Für die steueroptimierte Immobilienübertragung – der Nießbrauch mindert den steuerpflichtigen Wert.
Kettenschenkung & Güterstandsschaukel prüfen
Fortgeschrittene Strategien zur legalen Steueroptimierung bei größerem Vermögen.
Was kostet ein Steuerberater?
Die Gebühren richten sich nach der Steuerberatergebührenverordnung (StBVV) und dem Wert des Nachlasses.
Verhältnis: Die Kosten des Steuerberaters (1.500–3.000 €) stehen oft einer Ersparnis von 10.000–50.000 € gegenüber.
Wann Sie den Steuerberater kontaktieren sollten
Vor der ersten Schenkung
Freibeträge-Strategie planen, bevor Sie handeln. Je früher, desto mehr Spielraum.
Innerhalb von 3 Monaten
Erbfall beim Finanzamt anzeigen (§30 ErbStG). Erbschaftsteuererklärung vorbereiten.
Vor Übertragung oder Verkauf
Steuerliche Auswirkungen berechnen: Schenkung, Nießbrauch, Freibeträge.
Wo der Steuerberater sitzt, spielt keine Rolle
Die steuerliche Bewertung nach dem Bewertungsgesetz ist bundesweit einheitlich. Ob Ihr Steuerberater in München, Berlin oder Hamburg sitzt – die Steuersätze, Freibeträge und Berechnungsgrundlagen sind überall gleich.
Welchen Experten brauchen Sie?
Jeder Experte hat seinen Zuständigkeitsbereich. Häufig brauchen Sie mehrere:
ErbenKompass bietet Orientierung – keine Rechts-, Steuer- oder Finanzberatung. Konsultieren Sie immer einen qualifizierten Steuerberater.